Ми супроводжували багато угод з продажу в різних секторах економіки. Ми відстежуємо активність угод та аналізуємо ринки капіталу. Ці знання та досвід дозволяють нам надавати реалістичну оцінку бізнесу, якій ви можете довіряти.

Що ми робимо:

- Тісно співпрацюємо з вами, щоб зрозуміти, яку оцінку ви хочете отримати та яка реальна мета оцінки;

- Проводимо власну незалежну та детальну оцінку;

- Якщо наша оцінка буде значно нижчою за ваші очікування, ми розробимо стратегію, яка допоможе вам довести ваш бізнес до вартості, за якою ви хочете його продати.

Оцінка бізнесу полягає в оцінці ризиків у конкретному бізнесі та вивченні всієї бізнес-моделі. У більшості випадків в основі оцінки лежать фінансові показники бізнесу, а також обсяг доходу, EBITDA (прибуток до вирахування відсотків, податків, зносу та амортизації) або грошового потоку, який він генерує. Оскільки бізнес розглядається як інвестиція, фінансові показники та ризики в бізнесі є наріжними каменями для надійної оцінки вартості бізнесу.

Оцінка бізнесу важлива з багатьох причин. По-перше, вона може знадобитися в процесі залучення інвестицій (наприклад, Private Placement або IPO). По-друге, оцінка важлива тому, що вона допомагає власнику бізнесу зрозуміти, де і як працює компанія. Оскільки покладатися виключно на дохід або збільшення прибутковості може бути дещо оманливим, вартість бізнесу є критично важливим показником успіху. Зрештою, хіба не на це ми звертаємо увагу, коли дивимося на публічні акції? Оцінка бізнесу для приватних підприємств може забезпечити стратегічне розуміння та допомогти у розробці планів зі створення більшої вартості бізнесу для власників, які можуть не залежати напряму від прибутковості. По суті, це найважливіший показник, на якому повинні зосередитися власники приватного бізнесу.

Також, оцінка бізнесу можлива в формі цілісного (єдиного) майнового комплексу (integrated property system), як правило, це багатоелементні виробничі одиниці або підприємства, які працюють за своїм проектним призначенням для виробництва певної продукції. Цілісний майновий комплекс (ЦМК) – це все майно підприємства, а також кредиторська та дебіторська заборгованість.

Аналізуючи цілісний майновий комплекс, слід розуміти, що він не враховує "додану вартість" або "прихований капітал", створений робочою силою та її зусиллями. Іншими словами, це вартість, яку власник бізнесу може отримати на ринку понад ціну власних чистих активів. Як правило, бухгалтери намагаються відобразити цю вартість бізнесу (підприємства) у вигляді гудвілу (goodwill), умовної вартості нематеріальних активів.

Оцінка цілісного майнового комплексу - це трудомісткий і складний процес, який вимагає достатнього рівня компетентності оцінювача, оскільки до складу комплексу входить велика кількість об'єктів. При цьому оцінювачам необхідно використовувати всі доступні методи оцінки, враховувати розвиток ринку, можливі доходи від використання елементів комплексу та їх стан.

Для розрахунку вартості бізнесу необхідна достовірна фінансова інформація, тобто, як правило, найкращою відправною точкою є баланс і звіт про прибутки та збитки за історичний період (найчастіше за 3-5 років). Після того, як ця інформація буде отримана, серія зустрічей зі збору інформації або документів допоможе оцінити ризики, притаманні бізнесу, після чого оцінювачі Nexia DK, виберуть підходи та методи, які підходять для виконання саме вашого завдання з оцінки бізнесу.

Послуги з оцінки бізнесу також включають в себе оцінку акцій, облігацій, опціонів, деривативів, складних фінансових інструментів.

Фінансові менеджери несуть відповідальність за достовірне та об'єктивне подання фінансової інформації своїм акціонерам, кредиторам та іншим зацікавленим сторонам. Готуючи фінансову звітність для цих груп, компанії зазвичай подають фінансову інформацію відповідно до загальноприйнятих стандартів бухгалтерського обліку. Ці стандарти вимагають, щоб певні активи та зобов'язання оцінювалися за справедливою вартістю.

Оцінка справедливої вартості може бути складним завданням і залучення незалежних оцінювачів особливо важливо, коли потрібна незалежна думка щодо вартості. Залучення Nexia DK дає впевненість аудиторам, які перевіряють фінансову звітність компанії, що справедлива вартість була визначена об'єктивно і має належне обґрунтування.

Оцінка справедливої вартості вимагається за різних обставин, у тому числі:

- Для оцінки справедливої вартості необоротних активів;

- Для розподілу ціни при придбанні бізнесу;

- Для тестування активів, таких як гудвіл, на предмет зменшення корисності;

- Для оцінки справедливої вартості фінансових інструментів, які не мають активного обігу на ринку;

- Для забезпечення розкриття інформації та компенсаційних витрат, пов'язаних з планами компенсації на основі акцій, включаючи опціони на акції.

Ми надаємо послуги з оцінки збитків та упущеної вигоди (економічних збитків), завданих українському бізнесу військовою агресією Російської Федерації, на основі та з урахуванням найкращих міжнародних методик та практик, що є основою для складання експертних висновків на запит потерпілої сторони для потреб останньої, судових та інших органів (судів, арбітражів, палат, комісій тощо).

У співпраці з нашими партнерами – адвокатськими та юридичними компаніями - ми пропонуємо суб'єктам господарювання дорожню карту отримання відшкодування збитків та/або упущеної вигоди, завданих внаслідок збройної агресії Російської Федерації, за рахунок активів Російської Федерації, арештованих в іноземних юрисдикціях. Послуги надаються шляхом реалізації наступних можливих етапів:

- Фіксація і оцінка збитків та/або упущеної вигоди (бізнес-збитків);

- Позов до суду України;

- Позов до іноземного суду/комерційного арбітражу;

- Відступлення права вимоги міжнародним фінансовим організаціям (за потреби).

Розрахунок упущеної вигоди та/або збитків, мабуть, одна з найскладніших сфер оцінки, яка залежить від численних унікальних тонкощів. Отримання "виграшної" справедливої ринкової вартості напряму залежить від наявності доказів на кожному кроці проведення такої оцінки.

Щоб забезпечити оптимальний результат від інвестицій у нерухомість, необхідно з самого початку звернутися за порадою до експерта, що дозволить врахувати професійну інформацію про нерухомість на етапах планування та прийняття рішень.

Nexia DK надає послуги з оцінки комерційної нерухомості для широкого кола фахівців, включаючи банки, бухгалтерів, юристів, фахівців з питань стягнення, податківців, а також для бізнесу, приватних покупців і продавців.

Наші оцінювачі, мають великий досвід у проведенні оцінки в секторі нерухомості та девелоперських проектах. Також, оцінювачі Nexia DK мають всі можливості для того, щоб проактивно реагувати на ранні зміни на ринку, надаючи актуальну та точну інформацію про вартість об'єктів.

Ми надаємо послуги з оцінки та консультування по всій Україні для широкого спектру об'єктів нерухомості, включаючи земельні ділянки, офісні будівлі, торгові центри, готельно-ресторанний бізнес, медичні комплекси, транспортно-логістичні центри, спеціалізовані промислові об'єкти, а також житлові та інші комерційні об'єкти.

Податкова оцінка має важливе значення, оскільки вона може впливати на розмір податкових нарахувань. Податкова оцінка відрізняється від інших видів оцінки і повинна проводитися з дотриманням певних параметрів, які випливають з вимог податкового законодавства.

Послуги з податкової оцінки включають:

- Оцінка активів для трансфертного ціноутворення;

- Оцінка бізнесу та юридичних осіб для цілей оподаткування;

- Оцінка нематеріальних активів (патентів, торгових марок) для цілей оподаткування;

- Оцінка нерухомості фізичних і юридичних осіб для цілей оподаткування;

- Оцінка для цілей податкової реструктуризації;

- Оцінка при придбанні майна неприбутковими організаціями.

Наш досвід, експертиза та надійність у наданні добре задокументованих звітів про оцінку до податкових органів (в тому числі за межами України) є одними з основних причин, чому Nexia DK довіряють як оціночній компанії, яку обирають багато власників бізнесу, бухгалтерів та юристів.

Nexia DK має досвід роботи в найрізноманітніших галузях, включаючи охорону здоров'я, бізнес-послуги, технології, будівництво та інжиніринг, харчову промисловість, споживчі товари, дистрибуцію, транспорт і логістику, фінансові установи та інші. Ми також інвестували значні ресурси в розробку нашого процесу оцінки, щоб ефективно використовувати час власників бізнесу, керівників та їхніх консультантів.

Для багатьох підприємств нематеріальні активи стали більш цінними, ніж їхні матеріальні активи, і це є ключем до їхнього успіху. Вони створюють основу для підвищення вартості компанії. Тому важливо розуміти економічну цінність ваших активів шляхом проведення оцінки. Уявлення про те, скільки можуть коштувати ваші нематеріальних активів та об’єкти інтелектуальної власності (intellectual property, IP), буде корисним для різних транзакцій, включаючи ліцензування, продаж, дарування і тп.

Але потреба в оцінці IP виходить далеко за рамки ціноутворення в угодах. Кількісне визначення вартості конкретних нематеріальних активів може допомогти вашій компанії:

- Встановити ставки роялті, ліцензійні платежі або ціни продажу;

- Забезпечити фінансування або інвестиції;

- Визначити збитки від порушення прав інтелектуальної власності;

- Отримати важелі впливу в переговорах про злиття та поглинання;

- Точно оцінювати та звітувати про фінанси компанії;

- Приймати рішення щодо майбутнього компанії.

Як правило, компанії, які ефективно управляють, захищають та використовують свою інтелектуальну власність, значно випереджають своїх конкурентів у створенні нових джерел доходу та підвищенні прибутковості для акціонерів.

Ми виконали сотні проектів у сфері інтелектуальної власності для бухгалтерських та фінансових відділів компаній, корпоративних рад, менеджерів та директорів, акціонерів, кредиторів та консультантів.

Спори та судові процеси є невід'ємною частиною сучасного життя, а незалежна оцінка має вирішальне значення в суперечці, арбітражі або судовому процесі. Оцінка в таких справах часто залежить від економічного, фінансового, юридичного та кількісного аналізу. Наша команда експертів надає обґрунтовані висновки та звіти з оцінки, що підтверджують точку зору та позицію наших клієнтів у спорах, арбітражах та судових процесах.

Наші послуги з оцінки для судових процесів та спорів включають експертні оцінки для судових справ, наприклад, оцінку бізнесу чи оцінку збитків, акціонерні спори або врегулювання розлучень. Досвідчені фахівці надають об'єктивні та достовірні оцінки, які можуть бути використані в суді.

Ключові напрями оцінки для судових процесів та спорів:

- Оцінка для акціонерних спорів;

- Оцінка для подружніх спорів та врегулювання розлучень;

- Оцінка для розрахунку збитків чи упущеної вигоди;

- Свідчення експертів та супровід судових процесів.

Метод мультиплікаторів (Market Approach) - це простий, переконливий і ринково обґрунтований інструмент, який легко сприймають як замовники, так і аудитори. Він ідеально підходить для підтвердження або доповнення результатів оцінки, отриманих методом DCF чи іншими підходами.

Ми пропонуємо:
- Comparable Company Analysis (CCA) - аналіз публічних компаній;
- Comparable Transaction Analysis (CTA) - аналіз угод M&A;
- Доступ до міжнародних баз даних - S&P Capital IQ, EMIS, Beauhurst;
- Коригування на масштаб - визначення знижки до біржових мультиплікаторів для МСП.

Ви отримаєте:
- Точні розрахунки мультиплікаторів для порівнянних компаній або угод;
- Професійне пояснення підбору компаній та угод;
- Готовий блок для інтеграції у ваш звіт про оцінку.

- Рецензування звітів з оцінки;

- Звіти IER (Independent Expert Reports);

- Збільшення цінності (Value Enhancement);

- Консультування з питань управління вартістю (Value-based management, VBM);

- Аналіз потоку створення вартості (Value Stream Analysis, VSA);

- Оцінка для управління ризиками, в тому числі Capital Asset Pricing Model (CAPM), Value at Risk (VaR);

- Аналіз Environmental, Social and Governance (ESG) факторів.

Оцінка

Наші офіси